Conciliar sus transacciones bancarias con su libro comercial es esencial para la salud financiera de su empresa. Sin embargo, si nunca antes ha conciliado las transacciones de su empresa, el proceso puede parecer un poco intimidante. Continúe leyendo para descubrir los pasos esenciales en la conciliación bancaria y ver varios ejemplos de cómo podría ser una conciliación bancaria. 1 Empleados de QuickBooks por tamaño de empresa Micro (0-49), Pequeña (50-249), Mediana (250-999), Grande (1000-4999), Empresa (5000+) Micro (0-49 empleados), Pequeña (50 -249 empleados), mediana (250-999 empleados), grande (1000-4999 empleados) Micro, pequeña, mediana, grande Funciones API, libro mayor, gestión de inventario 2 empleados de Acumatica Cloud ERP por tamaño de empresa Micro (0-49), Pequeña (50-249), Mediana (250-999), Grande (1000-4999), Empresa (5000+) Micro (0-49 empleados), Pequeña (50-249 empleados), Mediana (250-999 empleados), Grandes (1000-4999 empleados) Micro, pequeñas, medianas y grandes Funciones Cuentas por cobrar/por pagar, API, contabilidad departamental y más ¿Qué es la conciliación bancaria? Un estado de conciliación bancaria compara el saldo de la cuenta bancaria de una empresa con el saldo de sus registros contables. Una conciliación bancaria mostrará cualquier discrepancia entre las dos cuentas. La conciliación bancaria ayuda a las empresas a detectar tanto errores accidentales como fraudes intencionados. ¿Por qué es importante la conciliación bancaria? La conciliación bancaria beneficia a las empresas de numerosas formas. En primer lugar, el proceso de conciliación bancaria le ayudará a descubrir y corregir errores en sus libros. También le ayudará a identificar fraudes, pagos indebidos, tarifas excesivas y otros pagos indebidos que le están costando dinero a su empresa. La conciliación bancaria también le ayuda a estar al tanto de la salud financiera de su empresa. El proceso de conciliación bancaria le permite realizar un seguimiento de la rentabilidad de su negocio a lo largo del tiempo. Podrá clasificar los gastos deducibles de impuestos a medida que revise sus registros, lo que le ayudará a obtener exenciones fiscales y garantizará que esté listo para declarar impuestos. Tipos de conciliación bancaria Además de completar una conciliación bancaria general, es posible que también desee realizar una conciliación sólo para ciertos tipos de transacciones. Aquí hay cinco tipos de conciliación bancaria que todo propietario de una empresa debería conocer: Conciliación de proveedores La conciliación de proveedores le ayuda a detectar cualquier diferencia entre los pagos a proveedores y el libro mayor. Implica comparar los extractos de los proveedores con las transacciones en el libro mayor para garantizar que el saldo general sea exacto. Conciliación de clientes Si permite que los clientes compren sus productos o servicios a crédito, deberá realizar una conciliación de clientes. Durante este proceso, las transacciones de los clientes realizadas a crédito se comparan con el libro mayor de cuentas por cobrar, así como con la cuenta de control de cuentas por cobrar, que forma parte del libro mayor. Conciliación de tarjetas de crédito A diferencia de la conciliación de clientes, la conciliación de tarjetas de crédito implica compras que su propia empresa ha realizado a crédito. Durante este proceso, comparará las transacciones realizadas con las tarjetas de crédito de la empresa con los recibos y los informes de gastos para garantizar que todas las compras se contabilicen y que ninguna factura quede sin pagar. Conciliación de efectivo Las empresas con establecimientos minoristas deberán realizar una conciliación de efectivo al final de cada día laboral. En una conciliación de efectivo, los cajeros verifican que la cantidad de dinero restante en el registro coincida con las transacciones realizadas ese día. Conciliación del balance La conciliación del balance confirma que todos los estados financieros de una empresa son precisos. Durante este proceso, los saldos del balance se comparan con el libro mayor, así como con otra documentación de respaldo, como extractos bancarios y facturas. Cómo hacer una conciliación bancaria Reúna sus documentos Para realizar una conciliación bancaria, necesitará sus registros bancarios durante un período de tiempo determinado, generalmente el último mes. Puede acceder a estos datos consultando su último extracto bancario o iniciando sesión en la contabilidad bancaria de su empresa en línea. Algunas aplicaciones de contabilidad también importarán automáticamente sus transacciones bancarias, lo que acelerará el proceso de conciliación. También necesitarás acceso a los libros de tu empresa durante ese mismo período de tiempo, ya sea en una hoja de cálculo, un libro de registro o un software de contabilidad. Compare sus libros y cuentas bancarias Una vez que tenga todos sus documentos juntos, compare sus libros con sus extractos bancarios para identificar discrepancias. Por ejemplo, es posible que haya registrado un pago a un proveedor en sus libros, pero es posible que ese pago aún no haya llegado a su cuenta bancaria. Cree una lista de todas las discrepancias e intente determinar la causa de cada una. Ajuste los libros y la cuenta bancaria Una vez que tenga una lista maestra de discrepancias, debe agregar las transacciones del libro que faltan a su cuenta bancaria y las transacciones bancarias que faltan a sus libros. Asegúrese de que todos los retiros y depósitos se contabilicen durante el período que está conciliando. Compare los saldos ajustados Una vez que haya realizado todas las sumas y restas necesarias, es hora de comparar el saldo contable con el saldo bancario. Si has hecho bien los cálculos, estos dos números deberían ser exactos e iguales y habrás terminado con el proceso de conciliación bancaria. Corrija los errores si es necesario Los errores contables comunes afectarán la conciliación bancaria. Algunos errores frecuentes a tener en cuenta incluyen errores de entrada de datos, errores de omisión, errores de transposición, transacciones fraudulentas y un saldo de efectivo inicial incorrecto. Además, tenga cuidado con las tarifas de servicio que olvidó contabilizar. Más cobertura de nómina Ejemplos de conciliación bancaria Ejemplo de conciliación bancaria simple Nuestra primera conciliación bancaria es cortesía de NetSuite, un software de contabilidad empresarial, y presenta una empresa simulada llamada By the Bay Contracting. Como puede ver en este sencillo ejemplo, la empresa necesita agregar $13 000 en total a su saldo bancario y restar $200 en tarifas de sus libros para equilibrar todo. Un ejemplo de conciliación bancaria en NetSuite. Imagen: Ejemplo de conciliación bancaria compleja de NetSuite Nuestro siguiente ejemplo muestra una conciliación bancaria más complicada en QuickBooks. Como puede ver, existe una discrepancia de $5,000 entre el saldo final del estado de cuenta y el saldo compensado de Drag’s Design and Landscaping Services. El propietario de la empresa debe sumar todos los pagos y depósitos pendientes hasta que los dos saldos coincidan. Un ejemplo de conciliación bancaria en QuickBooks. Imagen: Ejemplo de software de conciliación bancaria QuickBooks Nuestro ejemplo final de conciliación bancaria demuestra cómo un software como Xero puede importar y clasificar transacciones bancarias para acelerar la conciliación bancaria. Como se ve en el ejemplo, el software de contabilidad relaciona automáticamente los enlaces de los extractos bancarios con las transacciones registradas en Xero y le solicita que agregue transacciones bancarias no registradas a sus libros. Un ejemplo de conciliación bancaria en Xero. Imagen: Xero Preguntas comunes sobre conciliación bancaria ¿Cuál es el significado de conciliación bancaria? La conciliación bancaria es el proceso de comparar el saldo de la cuenta bancaria de una empresa con el saldo de sus registros contables para confirmar que se han contabilizado todas las transacciones. ¿Cuál es uno de los propósitos de la conciliación bancaria? El propósito de una conciliación bancaria es revisar todas las transacciones que se han registrado en sus extractos bancarios y libros. La creación de conciliaciones bancarias ayuda a identificar transacciones no registradas y cargos fraudulentos o erróneos. ¿Cuáles son los cuatro pasos de la conciliación bancaria? Después de reunir sus documentos, los cuatro pasos principales de la conciliación bancaria son comparar sus libros y extractos bancarios, ajustar los libros y el banco para corregir las discrepancias, comparar los saldos ajustados entre sí y corregir los errores restantes si es necesario. ¿Cuál es un ejemplo de conciliación bancaria? Si los extractos bancarios de una empresa muestran que tiene $10 000 en efectivo, pero los libros solo muestran que tienen $9000, entonces la empresa debe realizar una conciliación para identificar los $1000 faltantes en depósitos.